SME
Štvrtok, 29. október, 2020 | Meniny má KláraKrížovkyKrížovky

Čech z Finančnej správy: Podvodníci nás stále skúšajú

Šéf daňovej a colnej sekcie hovorí, že v podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra.

Daniel Čech (36) je generálnym riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy od júna 2012.Daniel Čech (36) je generálnym riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy od júna 2012. (Zdroj: Finančná správa)

V podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra, hovorí šéf daňovej a colnej sekcie Finančnej správy Daniel Čech.

Januárové kontrolné výkazy ukázali 1,7 milióna rizikových transakcií. To sú aké?

„Išlo o nespárované transakcie. Zo 14,4 milióna transakcií za mesiac január to nie je až taký vysoký počet. To dokazuje, že skupina tých, čo zneužívajú systém DPH na to, aby okradli štát a jeho občanov, našťastie nie je až taká veľká“

Prečo sa tieto transakcie nespárovali?

„Podnikatelia mohli uviesť nesprávne číslo faktúry, nesprávny DIČ, alebo neboli v tom čase platiteľmi DPH.“

SkryťVypnúť reklamu

Ako ste z nich vyšpecifikovali 39-tisíc podvodných transakcií?

„To už bola úloha našich analytických tímov. Keď napríklad zistili, že faktúry sa nespárovali pre chybne uvedenú lomku, neoznačili transakciu za podvodnú. Ani vtedy, ak podnikatelia údaje uviedli do nesprávneho riadku. Analytici využívajú pri rizikovej analýze rôzne zdroje informácií, zahraničné databázy. Na základe týchto transakcií a rizikovej analýzy informačný systém vytvoril 108 nových reťazových alebo karuselových schém podvodov s DPH.“

Prečítajte si tiež:Daniari vysvetlili podozrivú schému s DPHČítajte 

Na aké podozrivé skupiny ste si rozdelili firmy?

„Systém sa snaží identifikovať tri podozrivé skupiny. Je to zmiznutý obchodník (biely kôň – pozn. redakcie), nárazníková firma a broker. Zmiznutý obchodník je niekto, kto nezaplatí štátu DPH. Broker je podnikateľ, ktorý optimalizuje daňovú povinnosť alebo ju kráti. Zaplatí tak štátu nižšiu daň, ako by mal. Podvodníci potrebujú medzi tých, čo čerpajú nadmerný odpočet DPH alebo krátia daňovú povinnosť, vsunúť ešte niekoho, kto na prvý pohľad vyzerá veľmi seriózne. A tým je nárazníková firma. Typické správanie „nárazníka“ je, že robí vysoké obraty s veľmi malou maržou, z ktorej odvedie nízku daň.“

SkryťVypnúť reklamu

Ktorých podvodov je odhalených viac – na vratkách DPH či formou krátenia daňovej povinnosti?

„V minulom roku sme sa viac sústredili na zastavenie neoprávneného čerpania nadmerných odpočtov, čiže aj odhalení bolo viac na odpočtoch. Keďže teraz máme výkazy, môžeme sa sústrediť na takzvanú rizikovú DPH bez ohľadu na to, či je na konci nadmerný odpočet, alebo optimalizovaná daňová povinnosť."

V schéme, ktorú ste ukázali, je časť transakcií v poriadku. Čo vám naznačí problém?

Dočítajte článok - prihláste sa alebo si predplaťte SME.sk
Odomknite článok za pár sekúnd cez SMS predplatné za 4 € každé 4 týždne. Pošlite SMS s textom C3E2G na číslo 8787. Predplatné môžete kedykoľvek zrušiť (viac na www.sme.sk/vop).
Ďalšie možnosti platby:
Dočítajte článok - prihláste sa alebo si predplaťte SME.sk
Odomknite článok za pár sekúnd cez SMS predplatné za 4 € každé 4 týždne. Pošlite SMS s textom M3E2G na číslo 8787, alebo kliknite na „Objednať cez SMS“ a odošlite predvyplnenú správu. Predplatné môžete kedykoľvek zrušiť (viac na www.sme.sk/vop).
Ďalšie možnosti platby:

Už mám predplatné - prihlásiť sa

S predplatným získate:
  • neobmedzený prístup k obsahu Sme.sk, Korzar.sk a Spectator.sk a ekonomickému denníku Index
  • viac ako 20-ročný archív Sme.sk
  • čítanie a rozhovory z príloh TV OKO/TV SVET, Víkend a Fórum
  • neobmedzený počet diskusných príspevkov
  • neobmedzený prístup k videám a slovenským filmom na Sme.sk
  • dostupné na PC a v aplikáciach Android a iPhone
Skryť Vypnúť reklamu

Najčítanejšie na SME Ekonomika

Inzercia - Tlačové správy

  1. Príjem vs. dôchodok. Realita, ktorú na ktorú sa treba pripraviť
  2. Pôžička bez úrokov a poplatkov? Áno, existuje
  3. Nové Porsche Panamera spája nespojiteľné
  4. Pandémia urýchlila štart online duálneho vzdelávania
  5. Tradičná plodina zo Slovenska mizne. Čo sa deje so zemiakmi?
  6. UNIQA preberá dôchodkové fondy AXA, pre klientov sa nič nemení
  7. Pohoda v domácnosti sa odvíja od jednej veci. Neuveríte, od akej
  8. Nenechajme jeden druhého bez pomoci a kontaktu
  9. Tlačová konferencia iniciatívy Stop hazardu so zdravím
  10. Pomáhajte čítaním
  1. Nové Porsche Panamera spája nespojiteľné
  2. UNIQA preberá dôchodkové fondy AXA, pre klientov sa nič nemení
  3. Pandémia urýchlila štart online duálneho vzdelávania
  4. Tradičná plodina zo Slovenska mizne. Čo sa deje so zemiakmi?
  5. Aplikácia, kde z pohodlia domova zlikvidujete škodovú udalosť?
  6. Škola môže vyzerať aj inak!
  7. UNIQA preberá na Slovensku aj dôchodkové fondy AXA
  8. Využite dovoz tovaru do 24 hodín a zadarmo
  9. Dopad krízy na firmu zmierni strednodobý prenájom vozidla
  10. V Košickom kraji máme more aj neviditeľnú izbu: Objavte ich!
  1. Novodobý slovenský Baťa. Zamestnancom stavia domy 34 181
  2. Pracujete v IT? Táto slovenská firma neustále prijíma ľudí 23 539
  3. Ako začínali šéfovia digitálnych firiem? Vplyv malo už detstvo 22 721
  4. O levočský „nanozázrak“ sa zaujíma európsky trh 17 510
  5. LEN DNES: Zľava viac ako 50% na ročné predplatné týždenníkov MY 14 160
  6. Pohoda v domácnosti sa odvíja od jednej veci. Neuveríte, od akej 11 969
  7. ARÓNIA a RAKYTNÍK - podporí tvoju imunitu v boji s vírusmi 11 868
  8. Toto sú povolania budúcnosti. Niektoré prekvapili 11 432
  9. Ako pracujú horskí nosiči? Vstávajú ráno o štvrtej 10 585
  10. Vyučujú školy informatiku dobre? Tieto patria medzi ukážkové 10 565
Skryť Vypnúť reklamu
Skryť Vypnúť reklamu

Téma: Rozhovory z denníka SME

Prečítajte si aj ďalšie články k téme
Skryť Vypnúť reklamu
Skryť Vypnúť reklamu

Hlavné správy zo Sme.sk

Premiér Igor Matovič.
Dobré ráno

Dobré ráno: Boj o moc, ambície a pomsta. Kauza STU

Čo sa to dialo na Slovenskej technickej univerzite.

Podcast Dobré Ráno.
Komentár Petra Schutza

Najsilnejšie protipandemické opatrenie je osobný lockdown

Zabudli povedať najdôležitejšiu informáciu.

Peter Schutz

Neprehliadnite tiež

Rusi sa rozlúčili s lietadlami Tu-154, KĽDR ich stále používa

Únia v roku 2006 zakázala Tu-154 pre vysokú hlučnosť jeho motorov a spotrebu paliva.

Tupolev Tu-154.

Kde išlo o veľa, tam sa objavil. Kto je právnik Zoroslav Kollár?

Zadržaný právnik má zaujímavú minulosť.

Zoroslav Kollár prichádza na výsluch.

Volkswagen Slovakia začal pripravovať testovanie zamestnancov vo vlastnej réžii

Štát umožnil firmám nad 4 000 zamestnancov, aby urobili testovanie vo vlastnej réžii.

Karosérie prichádzajú už nalakované z Mladej Boleslavi.

Nemecké ministerstvo financií pripravuje nové kompenzácie pre firmy

Merkelová aktuálne tlačí na to, aby sa v novembri zaviedli plošné karanténne opatrenia.

Nemecký minister financií Olaf Scholz.