Čech z Finančnej správy: Podvodníci nás stále skúšajú

Šéf daňovej a colnej sekcie hovorí, že v podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra.

Daniel Čech (36) je generálnym riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy od júna 2012.(Zdroj: Finančná správa)

V podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra, hovorí šéf daňovej a colnej sekcie Finančnej správy Daniel Čech.

Januárové kontrolné výkazy ukázali 1,7 milióna rizikových transakcií. To sú aké?

„Išlo o nespárované transakcie. Zo 14,4 milióna transakcií za mesiac január to nie je až taký vysoký počet. To dokazuje, že skupina tých, čo zneužívajú systém DPH na to, aby okradli štát a jeho občanov, našťastie nie je až taká veľká“

Prečo sa tieto transakcie nespárovali?

„Podnikatelia mohli uviesť nesprávne číslo faktúry, nesprávny DIČ, alebo neboli v tom čase platiteľmi DPH.“

Ako ste z nich vyšpecifikovali 39-tisíc podvodných transakcií?

„To už bola úloha našich analytických tímov. Keď napríklad zistili, že faktúry sa nespárovali pre chybne uvedenú lomku, neoznačili transakciu za podvodnú. Ani vtedy, ak podnikatelia údaje uviedli do nesprávneho riadku. Analytici využívajú pri rizikovej analýze rôzne zdroje informácií, zahraničné databázy. Na základe týchto transakcií a rizikovej analýzy informačný systém vytvoril 108 nových reťazových alebo karuselových schém podvodov s DPH.“

Prečítajte si tiež:Prečítajte si tiež:Daniari vysvetlili podozrivú schému s DPH

Na aké podozrivé skupiny ste si rozdelili firmy?

„Systém sa snaží identifikovať tri podozrivé skupiny. Je to zmiznutý obchodník (biely kôň – pozn. redakcie), nárazníková firma a broker. Zmiznutý obchodník je niekto, kto nezaplatí štátu DPH. Broker je podnikateľ, ktorý optimalizuje daňovú povinnosť alebo ju kráti. Zaplatí tak štátu nižšiu daň, ako by mal. Podvodníci potrebujú medzi tých, čo čerpajú nadmerný odpočet DPH alebo krátia daňovú povinnosť, vsunúť ešte niekoho, kto na prvý pohľad vyzerá veľmi seriózne. A tým je nárazníková firma. Typické správanie „nárazníka“ je, že robí vysoké obraty s veľmi malou maržou, z ktorej odvedie nízku daň.“

Ktorých podvodov je odhalených viac – na vratkách DPH či formou krátenia daňovej povinnosti?

„V minulom roku sme sa viac sústredili na zastavenie neoprávneného čerpania nadmerných odpočtov, čiže aj odhalení bolo viac na odpočtoch. Keďže teraz máme výkazy, môžeme sa sústrediť na takzvanú rizikovú DPH bez ohľadu na to, či je na konci nadmerný odpočet, alebo optimalizovaná daňová povinnosť."

V schéme, ktorú ste ukázali, je časť transakcií v poriadku. Čo vám naznačí problém?

Pokračovanie článku patrí k prémiovému obsahu Sme.sk
Aj vy môžete byť jeho predplatiteľom

Ročné predplatné
29 €
Objednať
Ušetríte až 17,80 € v porovnaní s mesačným predplatným
Štvrťročné predplatné
9,90 €
Objednať
Ušetríte 1,80 € v porovnaní s mesačným predplatným
Mesačné predplatné
od 0,98 €
Objednať
Cena 0,98€ platí pre nových predplatiteľov prvý mesiac. Ďalšie mesiace sú za štandardnú cenu 3,90€.

Už mám predplatné - prihlásiť sa

S predplatným získate:
  • neobmedzený prístup k obsahu Sme.sk, Korzar.sk a Spectator.sk
  • viac ako 20-ročný archív Sme.sk
  • čítanie a rozhovory z príloh TV OKO/TV SVET, Víkend a Fórum
  • neobmedzený počet diskusných príspevkov
  • neobmedzený prístup k videám a slovenským filmom na Sme.sk
  • dostupné na PC a v aplikáciach Android a iPhone

Najčítanejšie na SME Ekonomika


Inzercia - Tlačové správy


  1. 14 tipov na exotickú dovolenku, ktorú si môžete dovoliť (aj vy)
  2. Štatutári, máte už prístup k elektronickej schránke?
  3. Zabudnite na nové a neekologické PC. Je tu Refurbished!
  4. Volkswagen Arteon je výkladná skriňa technológií
  5. Yeme chce byť výnimočný obchod aj vďaka výnimočným zamestnancom
  6. Lepšie bývať na vidieku, alebo v meste? Hľadali sme výhody
  7. Poznáte pôvod slovenských slov? Otestujte sa
  8. Plavba po Karibiku na luxusnej lodi
  9. Hyundai H350 je dokonale spoľahlivým partnerom pre biznis
  10. Študenti majú na získanie 30 € ešte 20 dní
  1. Aj vy môžete mať pekný trávnik, poradí vám expert
  2. Výrobky, ktoré chutia a voňajú ako z domácej zabíjačky
  3. 14 tipov na exotickú dovolenku, ktorú si môžete dovoliť (aj vy)
  4. Profesionálne sa predaj nehnuteľností dá robiť jedine exkluzívne
  5. HÝBSA Slovensko odštartovalo turné po Slovensku. Buďte pri tom!
  6. Každý štvrtý 70-tnik na Slovensku má cukrovku, pribúdajú mladší
  7. 5 hviezdičkové apartmány priamo na pobreží - Dubrovník
  8. Stavba domu na kľúč – úspora času aj financií
  9. Štatutári, máte už prístup k elektronickej schránke?
  10. Nová veľvyslankyňa Turecka na návšteve EU v Bratislave
  1. Poznáte pôvod slovenských slov? Otestujte sa 15 931
  2. Lepšie bývať na vidieku, alebo v meste? Hľadali sme výhody 10 938
  3. 14 tipov na exotickú dovolenku, ktorú si môžete dovoliť (aj vy) 7 747
  4. Volkswagen Arteon je výkladná skriňa technológií 6 702
  5. Čím všetkým som si prešla, aby som sa naučila po anglicky 6 359
  6. Plavba po Karibiku na luxusnej lodi 6 102
  7. Yeme chce byť výnimočný obchod aj vďaka výnimočným zamestnancom 6 099
  8. Zabudnite na nové a neekologické PC. Je tu Refurbished! 4 896
  9. Hyundai H350 je dokonale spoľahlivým partnerom pre biznis 4 863
  10. Domácnosť, ktorá šetrí sama? Aj u nás je to už realitou 3 847

Téma: Rozhovory z denníka SME


Hlavné správy zo Sme.sk

KOMENTÁRE

Ekumenik Trump? To nevie, zato stomiliardový biznis áno (Schutzov týždeň)

Proti „ideám“ Sme rodina je šuvix aj nový „sociálny balík“ Smer-SNS-HíD.

DOMOV

Cirkev o podpore Kotlebu: takto sa kňazi nesmú správať

Biskupi ideológii pozornosť nevenujú.

DOMOV

Politici, ktorým zrušia stranu, nebudú môcť ďalej pôsobiť

V zahraničí zákaz znamenal pre niektorých ľudí politický koniec.

Neprehliadnite tiež

Ako odhaliť šmejdov ešte pred konaním akcie a čo spraviť s výrobkami

Zmluvy, ktoré človek podpíše na nelegálne usporiadanej akcii, neplatia.

Bloomberg: Elektrické auta môžu byť lacnejšie než benzínové

Pokles cien batérií by mohol znamenať, že elektrické autá zlacnejú už v roku 2025.

Plat bez práce môže fungovať v niektorých štátoch, na Slovensku nie

Obhajcovia základného príjmu tvrdia, že pomôže zlepšiť životnú úroveň chudobných a štátu sa vďaka nemu znížia výdavky.

V Bratislave zvažujú postaviť parkovací dom s parkom na streche

Parkovací dom chce postaviť mestská časť, rekreačná zóna má mať 1423 štvorcových metrov.