Čech z Finančnej správy: Podvodníci nás stále skúšajú

Šéf daňovej a colnej sekcie hovorí, že v podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra.

Daniel Čech (36) je generálnym riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy od júna 2012.(Zdroj: Finančná správa)

V podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra, hovorí šéf daňovej a colnej sekcie Finančnej správy Daniel Čech.

Januárové kontrolné výkazy ukázali 1,7 milióna rizikových transakcií. To sú aké?

„Išlo o nespárované transakcie. Zo 14,4 milióna transakcií za mesiac január to nie je až taký vysoký počet. To dokazuje, že skupina tých, čo zneužívajú systém DPH na to, aby okradli štát a jeho občanov, našťastie nie je až taká veľká“

Prečo sa tieto transakcie nespárovali?

„Podnikatelia mohli uviesť nesprávne číslo faktúry, nesprávny DIČ, alebo neboli v tom čase platiteľmi DPH.“

Ako ste z nich vyšpecifikovali 39-tisíc podvodných transakcií?

„To už bola úloha našich analytických tímov. Keď napríklad zistili, že faktúry sa nespárovali pre chybne uvedenú lomku, neoznačili transakciu za podvodnú. Ani vtedy, ak podnikatelia údaje uviedli do nesprávneho riadku. Analytici využívajú pri rizikovej analýze rôzne zdroje informácií, zahraničné databázy. Na základe týchto transakcií a rizikovej analýzy informačný systém vytvoril 108 nových reťazových alebo karuselových schém podvodov s DPH.“

Prečítajte si tiež:Prečítajte si tiež:Daniari vysvetlili podozrivú schému s DPH

Na aké podozrivé skupiny ste si rozdelili firmy?

„Systém sa snaží identifikovať tri podozrivé skupiny. Je to zmiznutý obchodník (biely kôň – pozn. redakcie), nárazníková firma a broker. Zmiznutý obchodník je niekto, kto nezaplatí štátu DPH. Broker je podnikateľ, ktorý optimalizuje daňovú povinnosť alebo ju kráti. Zaplatí tak štátu nižšiu daň, ako by mal. Podvodníci potrebujú medzi tých, čo čerpajú nadmerný odpočet DPH alebo krátia daňovú povinnosť, vsunúť ešte niekoho, kto na prvý pohľad vyzerá veľmi seriózne. A tým je nárazníková firma. Typické správanie „nárazníka“ je, že robí vysoké obraty s veľmi malou maržou, z ktorej odvedie nízku daň.“

Ktorých podvodov je odhalených viac – na vratkách DPH či formou krátenia daňovej povinnosti?

„V minulom roku sme sa viac sústredili na zastavenie neoprávneného čerpania nadmerných odpočtov, čiže aj odhalení bolo viac na odpočtoch. Keďže teraz máme výkazy, môžeme sa sústrediť na takzvanú rizikovú DPH bez ohľadu na to, či je na konci nadmerný odpočet, alebo optimalizovaná daňová povinnosť."

V schéme, ktorú ste ukázali, je časť transakcií v poriadku. Čo vám naznačí problém?

Odomknite si článok - prihláste sa alebo si predplaťte Sme.sk
Vyskúšajte predplatné za 1€ týždenne. Staňte sa preplatiteľom už za pár sekúnd. Pošlite SMS s textom SME1 na číslo 8787. Predplatné môžete kedykoľvek zrušiť (viac na www.sme.sk/vop).
Ďalšie možnosti predplatného Sme.sk:
Odomknite si článok - prihláste sa alebo si predplaťte Sme.sk
Vyskúšajte predplatné za 1€ týždenne. Staňte sa preplatiteľom už za pár sekúnd. Pošlite SMS s textom SME1 na číslo 8787, alebo kliknite na tlačidlo s textom SMS a odošlite predvyplnenú SMS. Predplatné môžete kedykoľvek zrušiť (viac na www.sme.sk/vop).
Ďalšie možnosti predplatného Sme.sk:
Ročné predplatné
29 €
Objednať
Ušetríte až 17,80 € v porovnaní s mesačným predplatným
Štvrťročné predplatné
9,90 €
Objednať
Ušetríte 1,80 € v porovnaní s mesačným predplatným

Už mám predplatné - prihlásiť sa

S predplatným získate:
  • neobmedzený prístup k obsahu Sme.sk, Korzar.sk a Spectator.sk
  • viac ako 20-ročný archív Sme.sk
  • čítanie a rozhovory z príloh TV OKO/TV SVET, Víkend a Fórum
  • neobmedzený počet diskusných príspevkov
  • neobmedzený prístup k videám a slovenským filmom na Sme.sk
  • dostupné na PC a v aplikáciach Android a iPhone

Najčítanejšie na SME Ekonomika


Inzercia - Tlačové správy


  1. Kedy sa refinancovanie oplatí?
  2. Pivovar Šariš podporí cestovný ruch v Prešovskom kraji
  3. Novinka v realitnom biznise! Zatiaľ dostupné len v Grand Koliba
  4. 3 mýty, ktorým ste možno uverili. Ale ako je to naozaj?
  5. FemFest 2017 ponúkne beh na opätkoch i koncert známej speváčky
  6. Plug-in, hybrid alebo elektromobil? Poradíme, ako správne vybrať
  7. Bývajte v budove, po ktorej sa prechádzal Schöne Náci
  8. Trenčania to chcú mať všade blízko. Kde kupujú byty?
  9. ENGIE Services odovzdala do prevádzky novú kotolňu v Košiciach
  10. Poistenci VšZP už nebudú platiť 17 centov v lekárňach za recepty
  1. Pivovar Šariš podporí cestovný ruch v Prešovskom kraji
  2. AAA AUTO za päť rokov predalo 320 tisíc vozidiel
  3. Novinka v realitnom biznise! Zatiaľ dostupné len v Grand Koliba
  4. 3 mýty, ktorým ste možno uverili. Ale ako je to naozaj?
  5. FemFest 2017 ponúkne beh na opätkoch i koncert známej speváčky
  6. Slávnostná imatrikulácia SvF STU v Bratislave
  7. Univerzita vyTVORená nápadmi študentov!
  8. Slovenské mestá môžu využiť eurofondy na zelené strechy
  9. Plug-in, hybrid alebo elektromobil? Poradíme, ako správne vybrať
  10. Program obnovy chodníkov v Starom Meste schválený
  1. 3 mýty, ktorým ste možno uverili. Ale ako je to naozaj? 17 769
  2. Plug-in, hybrid alebo elektromobil? Poradíme, ako správne vybrať 4 655
  3. Poistenci VšZP už nebudú platiť 17 centov v lekárňach za recepty 3 220
  4. Trenčania to chcú mať všade blízko. Kde kupujú byty? 2 977
  5. Kedy sa refinancovanie oplatí? 2 206
  6. Bývajte v budove, po ktorej sa prechádzal Schöne Náci 2 077
  7. Lokalita pod Kolibou výrazne mení svoju tvár 2 018
  8. Exotické destinácie s priamym letom z Viedne 1 802
  9. Potraviny typické pre váš región nájdete už aj v Kauflande 1 308
  10. Novinka v realitnom biznise! Zatiaľ dostupné len v Grand Koliba 1 244

Téma: Rozhovory z denníka SME


Hlavné správy zo Sme.sk

ŠPORT

Valach: Ak Saganovi niekto nepomáha a prešprintuje ho, divák to vidí

Dva roky za sebou priviedol Ján Valach ako tréner mužskej reprezentácie Petra Sagana k titulu majstra sveta.

DOMOV

Na smrti trojročného chlapca má podiel nemocnica, zle ho liečila

Úrad zistil, že nitrianska nemocnica v liečbe chlapca pochybila.

KULTÚRA

Argentínsky kritik pre SME: Slováci, zostaňte takí, akí ste

Prestížne americké médiá chvália Učiteľku.

Neprehliadnite tiež

Hľadá sa EY Podnikateľ roka, víťaz pocestuje do Monte Carla

Do súťaže môžu podnikateľov nominovať aj ich zákazníci alebo známi.

Nová dotácia. Časť drevodomu zaplatí po novom štát

Tento rok rozdelí rezort pôdohospodárstva na montované domy z dreva milión eur. Výška podpory bude závisieť od regiónu

Ekonomika má rásť 3,3-percentným tempom, v budúcom roku ešte zrýchli

Vyplýva to z dát, ktoré zverejnil Inštitút finančnej politiky pri ministerstve financií.

Razenie tunela Čebrať na diaľnici D1 by sa mohlo obnoviť v januári 2018

Odhaduje to generálny riaditeľ Národnej diaľničnej spoločnosti Ján Ďurišin.