SME
Nedeľa, 25. júl, 2021 | Meniny má JakubKrížovkyKrížovky

Čech z Finančnej správy: Podvodníci nás stále skúšajú

Šéf daňovej a colnej sekcie hovorí, že v podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra.

Daniel Čech (36) je generálnym riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy od júna 2012.Daniel Čech (36) je generálnym riaditeľom daňovej a colnej sekcie Finančnej správy od júna 2012. (Zdroj: Finančná správa)

V podozrivých schémach s DPH sú aj firmy, ktoré už preverovala daňová kobra, hovorí šéf daňovej a colnej sekcie Finančnej správy Daniel Čech.

Januárové kontrolné výkazy ukázali 1,7 milióna rizikových transakcií. To sú aké?

„Išlo o nespárované transakcie. Zo 14,4 milióna transakcií za mesiac január to nie je až taký vysoký počet. To dokazuje, že skupina tých, čo zneužívajú systém DPH na to, aby okradli štát a jeho občanov, našťastie nie je až taká veľká“

Prečo sa tieto transakcie nespárovali?

„Podnikatelia mohli uviesť nesprávne číslo faktúry, nesprávny DIČ, alebo neboli v tom čase platiteľmi DPH.“

SkryťVypnúť reklamu

Ako ste z nich vyšpecifikovali 39-tisíc podvodných transakcií?

„To už bola úloha našich analytických tímov. Keď napríklad zistili, že faktúry sa nespárovali pre chybne uvedenú lomku, neoznačili transakciu za podvodnú. Ani vtedy, ak podnikatelia údaje uviedli do nesprávneho riadku. Analytici využívajú pri rizikovej analýze rôzne zdroje informácií, zahraničné databázy. Na základe týchto transakcií a rizikovej analýzy informačný systém vytvoril 108 nových reťazových alebo karuselových schém podvodov s DPH.“

Prečítajte si tiež:Daniari vysvetlili podozrivú schému s DPHČítajte 

Na aké podozrivé skupiny ste si rozdelili firmy?

„Systém sa snaží identifikovať tri podozrivé skupiny. Je to zmiznutý obchodník (biely kôň – pozn. redakcie), nárazníková firma a broker. Zmiznutý obchodník je niekto, kto nezaplatí štátu DPH. Broker je podnikateľ, ktorý optimalizuje daňovú povinnosť alebo ju kráti. Zaplatí tak štátu nižšiu daň, ako by mal. Podvodníci potrebujú medzi tých, čo čerpajú nadmerný odpočet DPH alebo krátia daňovú povinnosť, vsunúť ešte niekoho, kto na prvý pohľad vyzerá veľmi seriózne. A tým je nárazníková firma. Typické správanie „nárazníka“ je, že robí vysoké obraty s veľmi malou maržou, z ktorej odvedie nízku daň.“

SkryťVypnúť reklamu

Ktorých podvodov je odhalených viac – na vratkách DPH či formou krátenia daňovej povinnosti?

„V minulom roku sme sa viac sústredili na zastavenie neoprávneného čerpania nadmerných odpočtov, čiže aj odhalení bolo viac na odpočtoch. Keďže teraz máme výkazy, môžeme sa sústrediť na takzvanú rizikovú DPH bez ohľadu na to, či je na konci nadmerný odpočet, alebo optimalizovaná daňová povinnosť."

V schéme, ktorú ste ukázali, je časť transakcií v poriadku. Čo vám naznačí problém?

Dočítajte článok - prihláste sa alebo si predplaťte SME.sk
Odomknite článok za pár sekúnd cez SMS predplatné za 4 € každé 4 týždne. Pošlite SMS s textom C3E2G na číslo 8787. Predplatné môžete kedykoľvek zrušiť. Zaplatením potvrdíte oboznámenie sa s VOP a Zásadami OOÚ.
Ďalšie možnosti platby:
Dočítajte článok - prihláste sa alebo si predplaťte SME.sk
Odomknite článok za pár sekúnd cez SMS predplatné za 4 € každé 4 týždne. Pošlite SMS s textom M3E2G na číslo 8787, alebo kliknite na „Objednať cez SMS“ a odošlite predvyplnenú správu. Predplatné môžete kedykoľvek zrušiť. Zaplatením potvrdíte oboznámenie sa s VOP a Zásadami OOÚ.
Ďalšie možnosti platby:

Už mám predplatné - prihlásiť sa

S predplatným získate:
  • neobmedzený prístup k obsahu Sme.sk, Korzar.sk a Spectator.sk a ekonomickému denníku Index
  • viac ako 20-ročný archív Sme.sk
  • čítanie a rozhovory z príloh TV OKO/TV SVET, Víkend a Fórum
  • neobmedzený počet diskusných príspevkov
  • neobmedzený prístup k videám a slovenským filmom na Sme.sk
  • dostupné na PC a v aplikáciach Android a iPhone
Skryť Vypnúť reklamu

Najčítanejšie na SME Ekonomika

Inzercia - Tlačové správy

  1. Ako sa nepripraviť o zákazníkov bez hotovosti
  2. Úchvatná Petra: Stovky rokov zabudnutá v jordánskej púšti
  3. Sudoku na leto: Nenechajte sivé bunky zaháľať ani cez prázdniny
  4. Od Česka až po Jadran
  5. VÚB banka ešte viac posilní leasingové služby
  6. Slovenské čučoriedky? Nemusíte ísť do lesa, kúpite ich v reťazci
  7. Nikto im nezatlieska. Koľko medailí získajú Slováci v Tokiu?
  8. Investovať do akcií a ETF v malom sa teraz dá výhodnejšie
  9. Deti často nie sú na letnú škôlku alebo tábor vhodne pobalené
  10. Pätnásť miest v Rakúsku na letné potulky
  1. 100% ovocné šťavy pod lupou – Prečo sa ich oplatí konzumovať?
  2. Riziko úrazov je počas letných prázdnin vyššie
  3. Prvé bezbariérové fitko vo Zvolene otvára ZŤP cestu k športu
  4. Úchvatná Petra: Stovky rokov zabudnutá v jordánskej púšti
  5. Tatravagónka Poprad ponúka stabilnú prácu a kariérny rast
  6. Schodolez pre imobilných - Viete ako sa testuje?
  7. Brusnica – lahodná i účinná zároveň
  8. Svet bude fungovať na dátach a tie sú pre Slovensko priorita
  9. Ako sa nepripraviť o zákazníkov bez hotovosti
  10. VÚB banka ešte viac posilní leasingové služby
  1. Ako nájsť dobrý jogurt? Ak neobsahuje toto, ani ho nekupujte 11 043
  2. Úchvatná Petra: Stovky rokov zabudnutá v jordánskej púšti 7 537
  3. Vedci skúmali slovenskú magnéziovú minerálku. Výsledok prekvapí. 6 204
  4. Prečo by ste si nemali odoprieť balenú bagetu? 5 877
  5. Pätnásť miest v Rakúsku na letné potulky 4 594
  6. Investovať do akcií a ETF v malom sa teraz dá výhodnejšie 3 991
  7. Slovenské čučoriedky? Nemusíte ísť do lesa, kúpite ich v reťazci 3 598
  8. Od Česka až po Jadran 3 318
  9. Nikto im nezatlieska. Koľko medailí získajú Slováci v Tokiu? 2 582
  10. Nový Volkswagen Polo GTI prináša radosť z jazdy s dvojlitrom! 2 465
Skryť Vypnúť reklamu
Skryť Vypnúť reklamu
Skryť Vypnúť reklamu
Skryť Vypnúť reklamu

Hlavné správy zo Sme.sk

Malebnou cestou Alojza Medňanského s Barbarou Rusnákovou.


21. júl
Premiér Eduard Heger.

Hlasovanie v parlamente prebehne v nedeľu.


11 h
Miroslav Kocúr.

Klérus bráni sám seba a priťahuje len sebe podobných.


21. júl
Milan Lasica počas klaňačky na svojom poslednom koncerte so súborom Bratislava Hot Serenaders 18. júla 2021 v Štúdiu L+S.

Teraz by som bol rád, keby sme o Milanovi Lasicovi spolu mlčali, hovorí.


23. júl

Neprehliadnite tiež

Ilustračné foto.

Poslanci odobrili ďalšiu vlnu znižovania administratívnej záťaže.


SITA 18 h
Nikola Tesla 1856 – 1943,srbský pôvod

Národnostná príslušnosť Teslu je dlhodobo predmetom sporov medzi Chorvátskom a Srbskom.


TASR 22 h
Ukrajinský prezident Volodymyr Zelenskyj.

Sankcie sa týkajú blokovania aktív, zákazu pohybu tovaru na území Ukrajiny či duševného vlastníctva.


TASR 22 h
Výroba v závode Volkswagen Slovakia.

Problémy nastali kvôli pandémii.


TASR 23. júl