BERLÍN. Počet osôb zapojených do podvodov s firemnými emisiami skleníkových plynov, ktorých podstatou bolo neodvádzanie DPH, sa rozrastá. Ich vyšetrovanie v Nemecku sa začalo minulý týždeň a počet podozrivých rýchlo rastie. Uviedol to hlavný vyšetrovateľ Günter Witting.
V piatok už nemecké justičné orgány vyšetrovali asi 150 osôb, ktoré podľa doterajších poznatkov poškodili štát o 180 miliónov eur. Počet osôb, ktoré sa dopustili trestného činu v obchode s emisnými kvótami, sa zatiaľ nedá odhadnúť.
Aféra má celoeurópske rozmery. V Británii je už podľa Wittiga 50 obvinených. Vyšetrovanie podvodov sa začalo aj v Belgicku, Dánsku, Fínsku, Holandsku, Nórsku, Rakúsku, Portugalsku, Česku a na Cypre. Výpočet krajín však nie je úplný.
Medzinárodné reťazce
Firmy zapojené do podvodov vytvárali medzinárodné reťaze, vďaka ktorým sa stratil prehľad o odvádzaní DPH. Posledná firma v konkrétnej krajine, ktorá emisné podiely predala znovu do zahraničia, si jej vyplatenie nárokovala od daňových úradov.
V skutočnosti prvá firma, ktorá v danej krajine začala obchod s emisnými kvótami, ich nakúpila v zahraničí a daň neodviedla. Neodviedli ju ani ďalšie firmy, ktoré si v podvodnej reťazi kvóty medzi sebou rôznymi smermi presúvali.
Vyšetrovatelia v Nemecku minulý týždeň zhromaždili dôkazový materiál, ktorý budú vyhodnocovať týždne a možno aj mesiace. V niektorých prípadoch sa v Nemecku zistilo aj pranie peňazí.
Prokuratúra predpokladá, že podobné praktiky sa mohli uplatňovať aj v obchodovaní s inými komoditami. V Česku nedávno vyšetrovali miliardové podvody s neodvádzaním DPH z pohonných látok nakúpených v zahraničí. Tie sa však nepredávali späť do cudziny, ale lacné motorové palivá sa predávali lacnejšie na čerpacích staniciach.
Europol v akcii
Vyšetrovanie podvodov pri obchodovaní s firemnými emisnými povolenkami oznámil Europol už vlani v decembri. Podľa vtedajších vyjadrení vyšetrovateľov mohli straty členských krajín EÚ z neodvedenej dane dosahovať dokopy päť miliárd eur.
Europol dokonca vyhlásil, že až 90 percent celkového objemu obchodov s emisiami môžu stáť podozrivé aktivity. Objavili sa už v roku 2008 a vyšetrovatelia ich nazvali schémou "chýbajúceho obchodníka".
Niektoré členské krajiny reagovali na vyšetrovanie zmenou daňových zákonov. Napríklad Francúzskooslobodilo firemné emisie spod daňovej povinnosti, kým Veľká Británia na ne stanovila nulovú DPH. Obe krajiny sa tak de facto vzdali daňových výnosov z obchodu s emisiami. Španielsko a Holandsko zasa zmenili zákony tak, aby za odvedenie dane nebol zodpovedný predávajúci, ale kupujúci.