SME

Prvé kontrolné výkazy DPH ukázali tisícky podozrivých transakcií

Finančná správa na základe analýzy kontrolných výkazov DPH za január preverí vyše 800 podnikateľov.

Ilustračné foto.Ilustračné foto. (Zdroj: SME - Ján Krošlák)

Z januárových dát daniari zistili 108 nových schém karuselových podvodov.

Agentúrny text sme nahradili autorským článkom SME.

BRATISLAVA. Ešte pred dvoma mesiacmi nevedeli daniari odpovedať na otázku, čo všetko vyčítajú z kontrolných výkazov.

V stredu už prezradili, že na základe analýzy januárových údajov preveria viac ako 800 podnikateľov.

„Prvýkrát veľmi presne vidíme, kde v reťazci nesedí objem zaplatenej dane alebo kde zmizla celá DPH. Z tohto systému dostávame veľmi veľa a konanie bude veľmi rýchle,“ povedal šéf finančnej správy František Imrecze.

Aj keď dodal, že výkazy celkom nevystrašili tých, ktorí chcú robiť daňové podvody.

Čo ukázala analýza

Čo sa má zmeniť
  • Daniari budú môcť vrátiť preverenú časť nadmerného odpočtu DPH ešte pred ukončením daňovej kontroly.
  • Sadzby za daňovú trestnú činnosť sa už možno v tomto roku sprísnia.
  • Dnes za najzávažnejšiu trestnú činnosť hrozí odňatie slobody od 7 do 12 rokov.
  • Navrhuje sa zmena od 10 do 15 rokov

Za január podalo elektronické kontrolné výkazy približne stotisíc mesačných platcov DPH. Asi 70 percent z nich neurobilo chybu.

Necelá tretina však pochybila, ale za menšie chyby postihy neboli. Podobné čísla o počte výkazov a chybách boli aj za február.

Chyba v kontrolnom výkaze ešte nemusí viesť ku kontrole.

Daniari sa zaujímajú napríklad o tie, kde je uvedený podnikateľský subjekt s neexistujúcim identifikačným číslom.

Detailnejší pohľad na januárové kontrolné výkazy ukázal, že obsahovali viac ako 14 miliónov rôznych transakcií s DPH. Daniari označili ako rizikové asi 1,7 milióna z nich.

Zvlášť ich pritom zaujíma 39-tisíc najrizikovejších v celkovej sume 35 miliónov eur. Pri nich je najväčší predpoklad, že by mohlo dôjsť k daňovému podvodu.

Systém na základe údajov z výkazov automaticky vygeneroval 108 nových schém karuselových podvodov.

Ide o reťazce zložené z troch až 30 rôznych podnikateľských subjektov.

Dokopy je ich viac ako 800 a daniari ich už začali preverovať alebo tak urobia.

„Kým sme prišli na to, kto nezaplatil v reťazci DPH, trvalo nám to aj niekoľko mesiacov. Teraz každý daňový úrad dostane zoznam transakcií, na ktoré sa má pozrieť,“ hovorí šéf daňovej a colnej sekcie Finančnej správy Daniel Čech.

Doterajšie výsledky z miestnych zisťovaní podľa neho podozrenia potvrdili.

Systém schému vygeneruje iba vtedy, ak je veľký problém, teda ak napríklad v reťazci nesedia sumy.

Niekto z reťazca si pýta od štátu vratku DPH, no iná firma z reťazca daň štátu nezaplatila alebo v nižšej sume, či vôbec nepodala kontrolný výkaz. Analýza údajov trvá dva až tri dni.

„Vidieť, že v mnohých sieťach si nás testovali. Nešlo o veľké sumy peňazí, ale reťazce boli zložité. Skúšajú, čo vidíme v kontrolných výkazoch,“ povedal Čech.

No dodáva, že ak by aj niekto skúšal obísť kontrolný výkaz, bolo by to veľmi nákladné.

Kontroly budú kratšie

Šéf Finančnej správy Imrecze sľubuje adresnejšie kontroly. „Menej budeme kontrolovať tých, ktorých sme ani nemali,“ hovorí. Či bol počet kontrol v prvom štvrťroku menší ako pred rokom, zatiaľ nepovedal.

Prezident Policajného zboru Tibor Gašpar hovorí, že z kontrolných výkazov majú osoh aj policajti. „Výkaz hrá úlohu v analytickej časti. Skrátil nám čas, aby sme vedeli povedať, že už je dôvod na obvinenie,“ dodal.

Ukázal to na výsledkoch daňovej kobry. V prvom štvrťroku obvinila 76 osôb z daňovej trestnej činnosti, najmä spojenej s podvodmi s DPH.

Z nich 51 bolo členmi 10 organizovaných skupín, do väzby vzali 25 z nich. Keby neboli výkazy, ich vyšetrovanie by trvalo dlhšie. Kobra zabránila za štvrťrok vyplateniu 4,2 milióna eur na nadmerných odpočtoch DPH.

Inštitút finančnej politiky zverejnil, že najviac podvodov s DPH je v oblasti profesionálnych služieb.

„Bolo to pre nás prekvapujúce. Nemáme detailnú analýzu, no údaje z kontrolných výkazov skôr ukazujú na obvyklé sektory: stavebníctvo a obchody s komoditami,“ povedal Imrecze.

Ako vyzerajú schémy karuselových podvodov z údajov z kontrolných výkazov:

04_res.jpg

Pre zväčšenie kliknite na obrázok.

05_res.jpg

Pre zväčšenie kliknite na obrázok.

06_res.jpg

Pre zväčšenie kliknite na obrázok.

SkryťVypnúť reklamu

Najčítanejšie na Index

KURZY

Koľko dostanem za 1 euro (19. 3. 2024)
USD 1.089
AUD 1.658
CZK 25.200
JPY 162.510
CAD 1.475
GBP 0.855
HUF 394.950
PLN 4.311
CHF 0.963
SEK 11.318

Zobraziť kompletný kurzový lístok

Komerčné články

  1. Špičkové pokrytie v záhrade či v pivnici? Takto internet rozšírite do každého kúta
  2. Ale že brutálny hráčsky notebook
  3. Prečo cena Bitcoinu rastie? Kam až môže vystúpať?
  4. Ako Japonci potopili ruské nádeje na Ďalekom východe
  5. Priesady ako zo škatuľky
  6. Chceš vlastniť nový Galaxy S24, vyskúšaj ho vďaka Try Galaxy?
  7. Každý piaty zomrie
  8. Bezstarostný relax? Objavte tieto skvelé hotely pre dospelých
  1. dm podporila sumou 6 475 eur realizáciu projektu Základnej školy
  2. Na zdraví záleží
  3. Prečo cena Bitcoinu rastie? Kam až môže vystúpať?
  4. Ako Japonci potopili ruské nádeje na Ďalekom východe
  5. Jar bez únavy: Aktívny životný štýl ako liek
  6. Rozbieha sa online súboj o najkrajšiu obnovenú pamiatku
  7. Súťaž Fénix – Kultúrna pamiatka roka štartuje online hlasovanie
  8. Štartuje online hlasovanie o najkrajšiu obnovenú pamiatku
  1. Bezstarostný relax? Objavte tieto skvelé hotely pre dospelých 12 173
  2. Každý piaty zomrie 9 016
  3. Budúcnosť VÚSCH je v špičkovej medicíne a spokojnosti pacientov 8 778
  4. Špičkové pokrytie v záhrade či v pivnici? 7 149
  5. Devínska Kobyla teraz 6x dobrodružnejšia: Tipy, čo neprehliadnuť 3 805
  6. Trúfame si pristáť s lietadlom, ale na toto nám odvaha chýba 3 733
  7. Značka Cupra má na Slovensku už šesť nových Cupra garáží 3 509
  8. Ako sporiť na dôchodok? Radí odborník 2 786
  1. INESS: Blockchain v zdravotníctve
  2. Jiří Ščobák: Je nový II. pilier dlhodobo udržateľný? Ktoré zmeny sú pozitívne a ktoré negatívne?
  3. Juraj Karpiš: Ako investovať a sporiť, keď spľasla matka všetkých bublín a hrozí recesia
  4. Milan Dubec: Kedy klesnú ceny nehnuteľnotí v Žiline?
  5. Jozef Drahovský: Budú od januára jazdiť kamióny po diaľniciach bez platenia mýta?
  6. Jozef Drahovský: Zákaz nedeľného predaja, cirkev, ego a zdravý rozum
  7. Adam Austera: Ako sa aktuálne darí najvýznamnejším dodávateľom vakcín proti Covid-19?
  8. INESS: Lieky bude treba platiť inak
  1. Elena Antalová: Vídala som iného Danka s ochrankou 25 231
  2. Peter Kysela: BUM. A je to tu. 21 489
  3. Ivan Čáni: Tomáško od Tarabov, aj ja som bol „bezdomovcom zasypaným exekúciami“ ako riaditeľ RTVS. 20 725
  4. INEKO: Ambulantní lekári zarábali v roku 2022 v priemere 4 836 eur – najviac pediatri, gynekológovia a všeobecní pre dospelých, najmenej kožní a internisti 16 676
  5. Marek Mačuha: Problém zvaný Tipos 13 781
  6. Ján Šeďo: V roku 1982 som sa stretol s mechom udretým, on stále žije ? 11 162
  7. Ján Šeďo: Súhlasím s Tarabom, problémy začínajú, jeden už nakupuje v L. Mikuláši. 9 435
  8. Ľuboš Dobrota: Spolupracujú s cudzími tajnými službami? 8 838
  1. Monika Nagyova: Synom, ktorí svoje matky nešibú
  2. Yevhen Hessen: Postup pri zdaňovaní príjmov pre odídencov z Ukrajiny
  3. Iveta Rall: Polárne expedície - časť 75. - V roku 1913 objavil Boris Vilkitský posledné súostrovie na Zemi - Severnú Zem
  4. Post Bellum SK: Pri vysídľovaní na nich v Budapešti kričali: vlastizradcovia!
  5. Yevhen Hessen: Založenie kryptomenovej spoločnosti: kľúčové kroky a úvahy
  6. Iveta Rall: Polárne expedície - časť 74. - Podmorská expedícia Huberta Wilkinsa na severný pól - 1931
  7. Yevhen Hessen: Zákulisie vydávania: požiadavky a postup
  8. Monika Nagyova: Muži s kyticami, kde že ste?
SkryťVypnúť reklamu
SkryťVypnúť reklamu
SkryťVypnúť reklamu
SkryťVypnúť reklamu

Neprehliadnite tiež

Ilustračné foto

Prepúšťanie sa dotkne prevažne pracovných miest v kanceláriách.


TASR
Ilustračná snímka.

Inflácia v krajine sa stabilizovala.


SITA
Pozemky, na ktorých malo vyrásť nákupné centrum Aqario.

Komplex Aquario už zostane len na papieri.


Ak si daňové priznanie podávate sami, časť daní darujete priamo v tlačive daňového priznania.

Aj oznámenie o predĺžení lehoty musí byť podané najneskôr do 2. apríla.


TASR
  1. INESS: Blockchain v zdravotníctve
  2. Jiří Ščobák: Je nový II. pilier dlhodobo udržateľný? Ktoré zmeny sú pozitívne a ktoré negatívne?
  3. Juraj Karpiš: Ako investovať a sporiť, keď spľasla matka všetkých bublín a hrozí recesia
  4. Milan Dubec: Kedy klesnú ceny nehnuteľnotí v Žiline?
  5. Jozef Drahovský: Budú od januára jazdiť kamióny po diaľniciach bez platenia mýta?
  6. Jozef Drahovský: Zákaz nedeľného predaja, cirkev, ego a zdravý rozum
  7. Adam Austera: Ako sa aktuálne darí najvýznamnejším dodávateľom vakcín proti Covid-19?
  8. INESS: Lieky bude treba platiť inak
  1. Elena Antalová: Vídala som iného Danka s ochrankou 25 231
  2. Peter Kysela: BUM. A je to tu. 21 489
  3. Ivan Čáni: Tomáško od Tarabov, aj ja som bol „bezdomovcom zasypaným exekúciami“ ako riaditeľ RTVS. 20 725
  4. INEKO: Ambulantní lekári zarábali v roku 2022 v priemere 4 836 eur – najviac pediatri, gynekológovia a všeobecní pre dospelých, najmenej kožní a internisti 16 676
  5. Marek Mačuha: Problém zvaný Tipos 13 781
  6. Ján Šeďo: V roku 1982 som sa stretol s mechom udretým, on stále žije ? 11 162
  7. Ján Šeďo: Súhlasím s Tarabom, problémy začínajú, jeden už nakupuje v L. Mikuláši. 9 435
  8. Ľuboš Dobrota: Spolupracujú s cudzími tajnými službami? 8 838
  1. Monika Nagyova: Synom, ktorí svoje matky nešibú
  2. Yevhen Hessen: Postup pri zdaňovaní príjmov pre odídencov z Ukrajiny
  3. Iveta Rall: Polárne expedície - časť 75. - V roku 1913 objavil Boris Vilkitský posledné súostrovie na Zemi - Severnú Zem
  4. Post Bellum SK: Pri vysídľovaní na nich v Budapešti kričali: vlastizradcovia!
  5. Yevhen Hessen: Založenie kryptomenovej spoločnosti: kľúčové kroky a úvahy
  6. Iveta Rall: Polárne expedície - časť 74. - Podmorská expedícia Huberta Wilkinsa na severný pól - 1931
  7. Yevhen Hessen: Zákulisie vydávania: požiadavky a postup
  8. Monika Nagyova: Muži s kyticami, kde že ste?
SkryťZatvoriť reklamu